Se acerca el día de los impuestos: los gastos de salud que puede deducir
Compañía Puede reclamar ciertos costos médicos si exceden un cierto porcentaje de su ingreso bruto ajustado.¿Quién debería realizar las deducciones por gastos médicos? | Gastos calificados vs. no calificados | Deducciones del seguro médico para autónomos
Ciertos gastos médicos podrían ayudarlo a obtener un reembolso de impuestos. Si está en el proceso de reunir todos sus recibos para compartir con el contador (o para una cita con su software de preparación de impuestos favorito), hágase un favor y agregue todos esos gastos de prescripción médica, anteojos y hospital al pila. Para algunos contribuyentes, los gastos médicos y relacionados con la atención médica pueden ser deducibles de impuestos.
Hay algunos cálculos que usted (e, idealmente, su contador) deberá hacer para ver si califica, pero podría valer la pena su tiempo para mantener más dólares en su bolsillo y pagar menos al Tío Sam.
Esto es lo que necesita saber sobre las deducciones de gastos médicos que pueden reducir su factura de impuestos.
Tomar la deducción estándar versus detallar
En primer lugar, para el típico ganador de W2 ( si trabaja por cuenta propia , vaya al final) en realidad solo puede deducir los gastos médicos si presenta una declaración detallada, en lugar de tomar la deducción estándar.
A cada contribuyente se le otorga una deducción estándar de $ 12,400 (para contribuyentes conjuntos casados, ese número es $ 24,800) para el año fiscal 2020. Esto significa que sus deducciones detalladas deben exceder los $ 12,400 si es un contribuyente único (o $ 24,800 para un contribuyente conjunto) para que tenga sentido financiero detallar.
Lo que solemos hacer es sumar contribuciones caritativas, intereses hipotecarios, impuestos inmobiliarios y médicos, y si eso es más que el número, desglosamos, explica. Wanda Talley Schebel , CPA, PA, contable con sede en Orlando.
Si detallar su deducción es la mejor opción, deberá superar un obstáculo más para poder deducir sus gastos médicos: deben exceder el 7.5% de su ingreso bruto ajustado (AGI) para 2020. Su AGI es su ingreso bruto menos ciertos gastos, como los intereses de préstamos estudiantiles y las contribuciones a su cuenta de jubilación. Eso significa que puede deducir cualquier gasto médico no reembolsado que supere esa cantidad. (Y ese 7.5% permanece igual si presenta una declaración conjunta o tiene dependientes). Por ejemplo, una pareja casada con un ingreso bruto ajustado de $ 89,000 necesitaría tener más de $ 6,675 de gastos médicos calificados.
Si eso suena como un número alto, bueno, lo es. Para profesionales de impuestos con sede en Los Ángeles Milton Rodriguez , CFP, EA, la mayoría de sus clientes que pueden tomar esta deducción son a menudo mayores (y por lo tanto tienen más gastos médicos), hacen grandes donaciones caritativas, tienen un pago de hipoteca mayor o han tenido un incidente médico importante (como un cirugía).
Sin embargo, si ha cumplido con todos estos requisitos, puede deducir con confianza esos gastos médicos.
¿Qué califica como gasto médico deducible?
En términos generales, cualquier medicamento o terapia no reembolsado que haya sido recetado por un médico debe ser deducible de impuestos, dice Schebel. Las deducciones por gastos médicos generalmente incluyen:
- Copagos y cualquier otro pago no reembolsado realizado a un profesional médico (incluidos médicos, dentistas, cirujanos, quiroprácticos, psiquiatras, psicólogos y médicos no tradicionales)
- Primas de seguro médico (La clave es que no pueden hacerse con dólares antes de impuestos. Por lo tanto, si su empresa paga sus primas mediante una deducción de nómina, es probable que no califiquen. Consulte con su profesional de impuestos sobre las deducciones del seguro médico para confirmar).
- Prescripción médica
- Insulina
- Ciertos suministros médicos
- Anteojos y lentes de contacto
- Gastos dentales (no cosméticos)
- Ortodoncia
- Cirugías y procedimientos médicos
- Alcohol o programas de rehabilitación de drogas
- Millaje (20 centavos por milla) o costos de viaje reales como taxi, Uber, autobús o viaje en tren para ir al médico o farmacia y cualquier gasto de estacionamiento mientras esté allí
- Gastos no reembolsados por el equipo de protección COVID-19 que incluye máscaras, desinfectante, jabón de manos, desinfectante de manos, guantes desechables, barreras (como plexiglás) y purificadores de aire si eres profesor
2020 fue un año inusual. Si su empleo o situación financiera cambió durante la pandemia de COVID-19, es posible que esté más cerca del límite del 7.5% que en años anteriores. Hable con su profesional de impuestos para ver si puede reclamar estas y otras deducciones por trabajar desde casa, comenzar un nuevo negocio o pérdidas operativas netas si es propietario de un negocio.
¿Qué no califica como gasto médico deducible?
Aunque están relacionados con la salud, estos gastos normalmente no se pueden deducir:
- Vitaminas, suplementos y medicamentos de venta libre como Tylenol o Advil a menos que sean recetados por un médico médico como tratamiento para un médico condición diagnosticada por un médico
- Vendajes
- Lociones y ungüentos
- Procedimientos cosméticos, como carillas.
- Membresías de gimnasio o spa
- Comidas orgánicas
Dicho esto, hay muchas áreas grises. Por ejemplo, un masaje típico no sería deducible de impuestos, pero si su médico le recetó un masaje terapéutico para recuperarse de una lesión en la espalda, por ejemplo, sería deducible. Lo mismo ocurre con la membresía de un gimnasio. Si su médico dice que es fundamental que pierda peso para su salud, es posible que pueda deducir una parte de sus pagos mensuales.
Si tiene una nota de su médico que indica que un gasto es una necesidad médica, debería poder deducirlo, acuerdan tanto Schebel como Rodríguez. Nuevamente, aquí es donde querrá trabajar con un profesional de impuestos para identificar las deducciones de impuestos apropiadas. También querrá mantener buenos registros para documentar sus gastos médicos y los medicamentos recetados relacionados por los médicos. Guarde estos registros con una copia de su declaración de impuestos en caso de que sea auditado y necesite justificar el monto de la deducción.
Deducción del seguro médico para autónomos
Si no es un beneficiario de W2, la mayor parte de lo anterior aún se aplica, excepto por una gran bonificación: es probable que pueda reclamar todos los pagos de la prima de su seguro médico si está pagando por su propio seguro (y / o de un dependiente). Esto se considera un ajuste de ingresos por encima de la línea y no una deducción médica, lo que significa que reduce la cantidad de su ingreso bruto ajustado (AGI). Las deducciones por encima de la línea son más raras porque al reducir su AGI, reducen la cantidad de ingresos que se incluyen en los cálculos de impuestos.
Sin embargo, este puede no ser el caso si usted es una empresa incorporada, dice Schebel. Como ella reitera, en caso de duda,Busque siempre asesoramiento fiscal.
